Dr. P. Hager begründet das Thema wie folgt: "At-Risk-Modelle
gehören heute fast schon zur Grundausstattung eines ordentlichen
Kaufmanns. Value-at-Risk-Verfahren erfreuen sich großer
Beliebtheit in der Finanzwelt, da sie der Messung potenzieller
Barwertverluste dienen. Für Industrieunternehmen erscheint eine
Risiko-Definition in Form der Abweichung von einem erwarteten
Cash Flow praxisnäher als ein potenzieller Barwertverlust."
